Собственный капитал в балансе — что это за строка, рентабельность, маневренность и оборачиваемость

Собственный капитал в балансе — что это за строка, рентабельность, маневренность и оборачиваемость Инвестиции

В башкортостане годовой объем инвестиций в основной капитал планируют довести до 650 млрд рублей / министерство экономического развития и инвестиционной политики республики башкортостан

К 2024 в Республике Башкортостан годовой объем инвестиций в основной капитал планируется довести до 650 млрд рублей. В прошлом году показатель составил почти 366 млрд. Такую информацию озвучили на заседании Коллегии Министерства экономического развития и инвестиционной политики РБ, посвященном итогам 2020 года и задачам на 2021-й.

«Прошлый год стал самым большим вызовом современности. Однако мы смогли мобилизоваться и выполнить социальные обязательства, которые взяли на себя. При этом сформировали пакеты мер поддержки, чтобы помочь бизнесу. Также запустили в работу Антикризисный штаб и Ситуационный центр. В итоге Башкортостан стал одним из немногих регионов, которые смогли обеспечить положительную динамику по притоку инвестиций. Этот показатель у нас составил 100,9%. По некоторым направлениям республика показала существенный рост. Конечно, 2021 год определенно будет еще более напряженным, чем был 2020-й. Сказывается истощение финансовых резервов. Тем не менее республика не собирается отказываться от своих амбициозных планов. К 2024 году по-прежнему стоит задача достичь годового объема инвестиций в 650 млрд рублей. Ведь главная наша цель – сделать Башкортостан самым комфортным регионом для проживания наших граждан, и достичь этой цели мы сможем, только если наши управленческие решения будут эффективными, а экономика – сильной», – обратился с приветственным словом Премьер-министр Правительства РБ Андрей Назаров.

Текущий инвестиционный портфель включает 1170 проектов в муниципалитетах на 386,4 млрд рублей и ещё 228 приоритетных проектов на 841 млрд рублей. Несмотря на пандемию и трудности, реализованный комплекс мер позволил не допустить существенных провалов в экономике и, более того, опередить общероссийские темпы по динамике ключевых секторов, таких как промышленное производство (ИПП РБ – 98%/ РФ – 97,4%), сельское хозяйство (РБ –103,1%/ РФ – 101,5%), жилищное строительство (РБ – 100,4%/ РФ – 94,1%), инвестиции в основной капитал (РБ – 100,9%/ РФ – 98,6%). В плюс вышли по росту заработной платы: 101,7%.

«Сейчас наша ключевая задача – вернуться на стартовые показатели, которые были в 2020 году во всех сферах экономики Республики Башкортостан. Мы разработали три пакета мер поддержки. Последний третий пакет, который окончательно принят в 2021, является «развитийным». Он предусматривает пролонгацию наиболее востребованных и эффективных инструментов и дополнительно новые меры поддержки – продление налоговых каникул для новых МСП, обнуление единого сельскохозяйственного налога для всех категорий производителей сельхозпродукции. Мы запустили «Скорую экспортную помощь», приступили к созданию агропромышленного кластера и программы для малых предприятий пищевых переработчиков. Мы научились отрабатывать каждое направление в отдельности. На примере придорожного сервиса: за полгода мы рассмотрели и реализуем проекты более чем на 5 млрд рублей. Этот же подход сейчас используется в развитие геопарков и глемпингов», – рассказал первый заместитель Премьер-министра Правительства РБ – министр экономического развития и инвестиционной политики РБ Рустам Муратов.

Важной составляющей инвестиций является формирование инвестиционного климата. Системная работа по улучшению инвестиционного климата напрямую влияет на инвестиционную привлекательность региона. По словам Рустама Муратова, для повышения инвестпривлекательности планируется снизить нижний порог вхождения в перечень приоритетных проектов с 100 млн до 50 млн рублей и сформировать упрощенный порядок реализации инвестиционных проектов на «Инвестчасах». Для поддержки инвесторов в республиканское законодательство встраивается механизм СЗПК (Соглашение о защите и поощрении капиталовложений). Для синхронизации работы по привлечению и сопровождению инвесторов на муниципальном и региональном уровне доработан Муниципальный стандарт по обеспечению благоприятного инвестиционного климата, развитию предпринимательства и обеспечению безопасности предпринимательской деятельности. Кроме того, в Башкортостане создан собственный Центр стратегических разработок. Структура не только сопровождает стратегические идеи от зарождения до разработки механизма реализации, но и восполняет недостающие элементы на этапе подготовки уникального торгового предложения для инвесторов, а также участвует в привлечении федерального финансирования.
«Поддержка инвестиционной деятельности для нас является одним из приоритетов. Нам важно в ближайшее время разработать автоматизированную дорожную карту по привлечению инвестиций, в которой будет задействован каждый республиканский орган исполнительной власти. Важно автоматизировать этот процесс, чтобы он также стал одним из элементов Центра управления республикой», – сказал Рустам Муратов.

В прошлом году на региональном уровне был создан проектный штаб «Центр привлечения инвестиций». В рамках его организации разработана «Дорожная карта», которая описывает всю «воронку продаж» по работе с инвесторами и определяет поэтапную систему KPI по каждому отраслевому направлению. Республиканскую деятельность по привлечению инвесторов в части информационного продвижения Башкортостана на крупных деловых мероприятиях будет дополнять Центр привлечения инвестиций в Москве «Welcome Bashkortostan».
«Основной упор там будет сделан также на  развитие туризма. Там же будет располагаться Торговый дом Республики Башкортостан», – дополнил Рустам Муратов.

В части бюджетных инвестиций освоение Республиканской адресной инвестиционной программы прошлого года составило 16,8 млрд рублей. Введено в эксплуатацию более 70 объектов социальной и инженерной инфраструктуры. Объекты в рамках РАИП должны реализоваться максимум за два года, оптимально – за год, отметил вице-премьер. Кроме того, поставлена задача выйти в лидеры в сфере государственно-частного партнерства. ГЧП является альтернативным инструментом бюджетным инвестициям. В прошлом году разработали ГЧП Стандарт и утвердили «Дорожную карту».

В 2020 году совместно с Минтрансом РБ запущена процедура заключения первого в России офсетного контракта в отрасли машиностроения по производству новых троллейбусов на территории Республики Башкортостан. Так, в 2022 году транспортный парк Уфы и Стерлитамака пополнит новый тип троллейбуса.

«Мы видим перспективу увеличения объема инвестиций за счет инструмента офсетного контракта. На очереди у нас упаковка офсета в сфере производства конвектоматов и оборудования для школ», – рассказал Рустам Муратов.

Одним из наиболее масштабных проектов является подготовка и реализация Комплексного инвестиционного проекта «Евразийский экономический центр», который объединит в себе до 50 инвестиционных проектов на 2 трлн рублей и создаст 80 тысяч рабочих мест. Срок его реализации – 10 лет.

«Основная цель – связать экономику нескольких регионов для запуска совместного масштабного инвестиционного проекта на всей производственно-логистической цепочке от месторождения сопутствующего сырья до экспорта высокотехнологичной продукции с привлечением дополнительных возможностей федерального центра для инвестиционного развития макрорегиона. К этой работе привлечен «Научно-исследовательский финансовый институт» при Министерстве финансов России. На сегодня уже подготовлена соответствующая концепция проекта, которая проходит доработку для дальнейшего направления заявки  в федеральный центр», – пояснил Рустам Муратов.
В этом году работа Министерства экономического развития и инвестиционной политики РБ будет посвящена приоритетам цифровой трансформации.

«Главная цель – сделать из Министерства пилотный орган исполнительной власти, перешедший от традиционного документооборота к цифровому формату взаимодействия на базе единой CRM-платформы. Сейчас мы запускаем сетевые графики по этому направлению», – сообщил Рустам Муратов.

В числе приоритетных направлений деятельности Правительства РБ были названы создание единой информационной системы республики, поддержка национальных и региональных проектов и повышение инвестиционной привлекательности республики.

На заседании коллегии руководитель Центра отраслевой экономики ФГБУ «Научно-исследовательский финансовый институт» Министерства финансов РФ Инна Рыкова рассказала о преимуществах реализации комплексного мегапроекта по созданию Евразийского экономического центра.

«Нами проделана огромная работа при активном взаимодействии с Министерством экономического развития и инвестиционной политики РБ. Наша задача – определить межрегиональное взаимодействие, которое было прописано в Стратегии пространственного развития и, самое главное, объединить проекты по всем цепочкам добавленной стоимости. Республика Башкортостан первой решила двигаться по этому пути, объединяя вокруг регионы. Уверены, что республика сможет реализовать этот мегапроект, который даст выход на экспортный потенциал и соседние регионы», – отметила Инна Рыкова.

О возможности участия Удмуртской Республики в мегапроекте по созданию Евразийского экономического центра сообщил министр экономики Удмуртской Республики Михаил Тумин.

«Удмуртская Республика заинтересована участвовать в проекте. Благодарим за то, что взяли на себя роль в организации этого сложного процесса», – сказал Михаил Тумин.

С докладом «О взаимодействии с Республикой Башкортостан в рамках реализации стратегических проектов» выступила Первый вице-президент Фонда «Центр стратегических разработок» Наталья Трунова.

«Сейчас формируются экспериментальные правовые режимы для того, чтобы максимально быстро внедрять новые разработки. Это тоже дополнительный штрих к инновационной карте, которая создается в Республике Башкортостан. И мы уверены, что данный правовой режим в регионе принесет свои успехи. Далее основной задачей станет масштабирование этого правового режима и внедрение этих новых законодательных норм в правовое пространство Российской Федерации», – добавила Наталья Трунова.

Заместитель генерального директора Группы компаний «Геоскан» Олег Горбунов рассказал о совместной реализации стратегических проектов ГК «Геоскан» и Республики Башкортостан.

«Так как регион имеет большую историю авиастроения, соединение технологии ГК «Геоскан» и вертолетостроения региона даст возможность разработки таких перспективных направлений, как вертолетные беспилотные летательные аппараты для перевоза грузов и транспортировки. Это задача, которая стоит не только в нашей стране, но и во всем мире», – отметил Олег Горбунов.

Об участии Республики Башкортостан в антикризисной (акселерационной) программе управления инфраструктурными проектами сообщил Генеральный директор АНО «Национальный центр ГЧП» Павел Селезнев.

«Мы хотим полностью оцифровать нашу совместную работу с регионом. Запустить Проектный офис, который будет помогать региональным и муниципальным служащим вести проект по очень понятным шагам и доводить проект до стадии коммерческого закрытия», – Павел Селезнев.

Также с докладами выступили руководитель направления «Создание образовательной среды» ВЭБ.РФ Алиса Денисова и начальник управления по макрорегиону №1 АНО «Федеральный центр компетенций в сфере производительности труда» Владимир Гусаров.

В рамках заседания Коллегии состоялись церемонии награждения и подписания соглашений. Так, подписано соглашение о взаимодействии Центра стратегических разработок РБ и Фонда Центра стратегических разработок по созданию в республике инновационно-технологического центра, экспериментально-правого режима в сфере проектирования, эксплуатации беспилотных летательных аппаратов, также специального административного района на территории республики и иных проектов. Кроме того, заключен меморандум о взаимодействии при создании Евразийского экономического центра в рамках реализации соглашения о сотрудничестве между Правительством РБ и Научно-исследовательским финансовым институтом Министерства финансов Российской Федерации.

Про бизнес:  Оценка инвестиционного проекта. Инструкция для финансового директора - Альт-Инвест

Пресс-служба Министерства экономического развития и инвестиционной политики РБ 

1. Структура инвестиций в основной капитал по видам основных фондов

В соответствии с Общероссийским классификатором основных фондов (ОКОФ) ОК 013-2022 (СНС 2008), утвержденным приказом Росстандарта России от 12.12.2022 N 2022-ст, инвестиции в основной капитал подразделяются на:

инвестиции в жилые здания и помещения;

инвестиции в здания (кроме жилых);

инвестиции в сооружения;

расходы на улучшение земель;

инвестиции в транспортные средства;

инвестиции в информационное, компьютерное и телекоммуникационное (ИКТ) оборудование;

инвестиции в прочие машины и оборудование, включая хозяйственный инвентарь и другие объекты;

инвестиции в объекты интеллектуальной собственности;

прочие инвестиции.

Инвестиции в здания (жилые и нежилые) и сооружения*(4) — расходы на строительство зданий и сооружений, которые складываются из выполненных строительных работ и приходящихся на них прочих капитальных затрат (проектно-изыскательских работ, затрат по отводу земельных участков под строительство, расходов на содержание застройщика, выплаты земельного налога (аренды) в период строительства и др.), включаемых при вводе объекта в эксплуатацию в инвентарную стоимость здания (сооружения).

В затраты на строительство зданий включается стоимость оборудования и коммуникаций внутри здания, необходимых для его эксплуатации (вся система отопления и канализации внутри здания, внутренняя сеть водопровода, газопровода, внутренняя сеть силовой и осветительной электропроводки со всей осветительной арматурой, внутренние телефонные и сигнализационные сети, вентиляционные устройства общесанитарного назначения, подъемники и лифты и т.д.).

Встроенные в здания котельные установки (бойлерные, тепловые пункты), включая их оборудование, также относятся к зданиям.

Затраты на строительные и проектно-изыскательские работы включаются в размере фактически выполненного объема (независимо от момента их оплаты) на основании документа (справки) о стоимости выполненных работ (затрат), подписанного заказчиком и организацией — исполнителем работ.

В затраты на строительные работы также включается стоимость материалов заказчиков, используемых строительной организацией при производстве работ в отчетном периоде и не нашедших отражение в справке о стоимости выполненных работ, подписанной заказчиком и подрядчиком (исполнителем работ).

При осуществлении строительства хозяйственным способом выполнение строительных и монтажных работ отражается в отчетности в таком же порядке, как и при подрядном способе. В этом случае справку подписывают руководители предприятия и организации (подразделения), выполняющего строительно-монтажные работы.

Инвестиции в жилые здания и помещения*(4), к которым относятся жилые помещения, здания или части зданий, используемые полностью или главным образом как места проживания: входящие в жилищный фонд (общего назначения, общежития, спальные корпуса школ-интернатов, детских домов, дома для престарелых и инвалидов) и не входящие в жилищный фонд (дома щитовые, домики садовые, помещения контейнерного типа жилые, вагоны-дома передвижные, помещения, приспособленные под жилье (такие как вагоны и кузова железнодорожных вагонов, суда и т.п.)).

Инвестиции в здания (кроме жилых)*(4) — затраты на строительство нежилых зданий, назначением которых является создание условий для труда, социально-культурного обслуживания населения, хранения материальных ценностей и т.д. К нежилым зданиям относятся: промышленные, сельскохозяйственные, коммерческие, торговые, административные, здания для проведения развлекательных мероприятий, гостиницы, рестораны, школы, больницы, тюрьмы и т.д.

Инвестиции в сооружения всех видов. К сооружениям*(4) относятся инженерно-строительные объекты, возведенные с помощью строительно-монтажных работ — автострады, автомобильные, железные и монорельсовые дороги, взлетно-посадочные полосы аэродромов; стрельбища, полигоны, командные пункты; мосты, эстакады, туннели; водные магистрали, гавани, плотины, дамбы, волнорезы, насыпи для борьбы с наводнениями и другие гидротехнические сооружения; магистральные трубопроводы, линии связи и электропередачи; местные

трубопроводы и кабели, вспомогательные сооружения; сооружения для горнодобывающей (шахты, туннели и другие сооружения, связанные с добычей полезных ископаемых) и обрабатывающей промышленности; спортивные сооружения и сооружения для отдыха, развлечений и проведения досуга и т.д. К сооружениям*(4) относятся также исторические памятники.

Инвестиции на улучшение земель*(4) — затраты на мелиоративные работы; затраты на проведение культуртехнических работ на землях, не требующих осушения террасирование крутых склонов; капитальные вложения на коренное улучшение земель; расчистку земельных участков, рекультивацию земли, изменение рельефа (планировку территории), расходы, связанные с предотвращением затопления, расходы, связанные с передачей прав собственности на землю и т.п.

Инвестиции в транспортные средства*(4) — затраты на приобретение транспортных средств: железнодорожного подвижного состава, подвижного морского и внутреннего водного, автомобильного, воздушного, городского электрического транспорта.

Инвестиции в информационное, компьютерное и телекоммуникационное (ИКТ) оборудование*(4) — затраты на приобретение информационного, компьютерного телекоммуникационного (ИКТ) оборудования. К нему относятся информационное оборудование, комплектные машины и оборудование, предназначенные для преобразования и хранения информации, в состав которых могут входить устройства электронного управления, электронные и прочие компоненты, являющиеся частями этих машин и оборудования.

К оборудованию для ИКТ также относятся различного типа вычислительные машины, включая вычислительные сети, самостоятельные устройства ввода-вывода данных, а также оборудование систем связи — передающая и приемная аппаратура для радиосвязи, радиовещания и телевидения, аппаратура электросвязи.

Инвестиции в прочие машины и оборудование, включая хозяйственный инвентарь и другие объекты*(4) — затраты на приобретение прочих машин и оборудования (входящих и не входящих в сметы строек), а также затраты на монтаж энергетического, подъемно-транспортного, насосно-компрессорного и другого оборудования на месте его постоянной эксплуатации, проверку и испытание качества монтажа (индивидуальное опробование отдельных видов машин и механизмов и комплексное опробование вхолостую всех видов оборудования).

Инвестиции в машины, оборудование (включая ИКТ), транспортные средства, производственный и хозяйственный инвентарь отражаются в фактических ценах, учитывающих затраты на их приобретение (включая стоимость услуг посреднических организаций), транспортные и заготовительно-складские расходы, после его поступления на место назначения и оприходования заказчиком (получателем), в случае приобретения импортного оборудования — после момента смены собственника (по условиям контракта).

В стоимость машин, оборудования, транспортных средств включаются безвозмездно полученные (от вышестоящих организаций, в качестве технической и гуманитарной помощи, за счет средств федеральных целевых программ) машины, оборудование, транспортные средства (в части новых и поступивших по импорту), принятые в бухгалтерском учете в качестве основных средств.

Импортным*(4) считается оборудование, произведенное за рубежом, как в странах дальнего зарубежья, так и в странах СНГ, имеющее соответствующий сертификат, однозначно свидетельствующий о стране происхождения. Основные средства (автомобили, компьютеры и т.д.), собранные на территории Российской Федерации из произведенных за рубежом деталей, к импортным не относятся.

По машинам, оборудованию, транспортным средствам, за изготовление которых производятся промежуточные расчеты с его изготовителями по степени готовности отдельных узлов (морские и речные суда и т.п.), отражаются суммы, принятые к оплате заказчиком на основании актов о степени готовности узлов оборудования.

К инвестициям в машины, оборудование, транспортные средства не относятся:

машины и оборудование, приобретаемые с целью перепродажи;

санитарно-техническое и другое оборудование, относимое к стоимости зданий;

пусковые расходы: проверка готовности новых производств, цехов и агрегатов к вводу их в эксплуатацию путем комплексного опробования (под нагрузкой) всех машин и механизмов (пробная эксплуатация) с пробным выпуском предусмотренной проектом продукции, наладка оборудования, которые включаются в себестоимость продукции (работ, услуг).

Инвестиции в объекты интеллектуальной собственности*(4) — интеллектуальные продукты, являющиеся результатом мыслительной, интеллектуальной, духовной деятельности, исследований, разработок, инноваций, деятельности по разведке недр и оценки запасов полезных ископаемых, позволяющие достичь знаний, которые разработчики могут продать или использовать для собственной выгоды в производстве, поскольку использование этих знаний ограничено посредством юридической, правовой защиты (патентное, авторское право, смежные права) или другой защиты (организационная и техническая защита: например применение режима коммерческой тайны к результатам, полученным в ходе НИОКР, с целью предотвращения их использования другими лицами без разрешения организации).

К объектам интеллектуальной собственности*(4) относятся: произведения науки и других видов творческой деятельности в сфере производства (научные исследования, разработки и их результаты, торговые секреты, а также информация, получаемая в результате разведки недр и оценки запасов полезных ископаемых, программное обеспечение и базы данных для ЭВМ); оригиналы произведений развлекательного жанра, литературы и искусства; другие объекты интеллектуальной собственности (сообщение в эфир или по кабелю радио- или телепередач (вещание организаций эфирного или кабельного вещания), фирменные наименования, товарные знаки и знаки обслуживания, наименования мест происхождения товаров, коммерческие обозначения и т.п.).

Инвестиции в объекты интеллектуальной собственности*(4) включают:

затраты на научно-исследовательские, опытно-конструкторские и технологические работы, выполненные организациями (за исключением кредитных) собственными силами или являющимися по договору заказчиками указанных работ, результаты которых учитываются в бухгалтерском учете в качестве нематериальных активов (в соответствии с ПБУ 14/2007, утвержденным приказом Минфина России от 27.12.2007 г.

N 153н (зарегистрирован Минюстом России 23 января 2008 г. N 10975)). По этой строке также учитываются научно-исследовательские, опытно-конструкторские и технологические работы, по которым получены результаты, подлежащие правовой охране, но не оформленные в установленном порядке, или по которым получены результаты, не подлежащие правовой охране в соответствии с нормами действующего законодательства.

Признание расходов по научно-исследовательским, опытно-конструкторским и технологическим работам в качестве вложений во внеоборотные активы устанавливается ПБУ 17/02, утвержденным приказом Минфина России от 19.11.2002 г. N 115н (зарегистрирован Минюстом России 11 декабря 2002 г. N 4022).

Результатами научных исследований и разработок*(4) являются изобретения, полезные модели, промышленные образцы, селекционные достижения, топологии интегральных микросхем, секреты производства (ноу-хау), произведения архитектуры, градостроительства и садово-паркового искусства, в том числе в виде проектов, чертежей, изображений и макетов и т.п.;

расходы на разведку недр и оценку запасов полезных ископаемых*(4). К ним относятся затраты на разведочное бурение для отбора проб грунта при производстве строительных работ, разведочное бурение при проведении геофизических, геологических и аналогичных исследований, бурение геологоразведочных скважин на нефть, газ и твердые полезные ископаемые (включая рассыпные месторождения), в том числе в шельфовой зоне морей и океанов; расходы на право выполнения работ по поиску, оценке месторождений полезных ископаемых и (или) разведке полезных ископаемых; расходы на получение информации о результатах топографических, геологических и геофизических исследований, результатах разведочного бурения, результатах отбора образцов, иной геологической информации о недрах; расходы на оценку коммерческой целесообразности проектов;

затраты на создание и приобретение компьютерного программного обеспечения*(4) как для компьютерных систем (включая программные продукты, на которые организации не имеют исключительных прав, а также плату за установку программных средств), так и для прикладного программного обеспечения, и баз данных, к которым относится организованная в соответствии с определенными правилами совокупность файлов данных, поддерживаемая в памяти компьютера, характеризующая актуальное состояние некоторой предметной области и используемая для удовлетворения информационных потребностей пользователей;

Про бизнес:  Кто может выступать в роли иностранного инвестора в 2020 году

затраты на создание и приобретение произведений развлекательного жанра, литературы и искусства*(4). К ним относятся оригиналы фильмов, звукозаписей, рукописей, магнитных лент, моделей и т.д., на которых записаны или воссозданы (запечатлены) театральные и прочие драматические постановки, радио- и телепрограммы, музыкальные постановки (концерты), спортивные события, литературные и художественные произведения, произведения живописи, скульптуры, графики, дизайна, графические рассказы, комиксы и другие произведения изобразительного искусства, произведения декоративно-прикладного и сценографического искусства, фотографические произведения и произведения, полученные способами, аналогичными фотографии, фонограммы и т.п.

В прочие инвестиции в основной капитал включаются:

затраты на возмещение убытков землепользователям (стоимости принадлежащих им строений и посадок, сносимых при отводе земельных участков под строительство);

затраты на эксплуатационное бурение, связанное с добычей нефти, газа и газового конденсата;

затраты на выращивание и приобретение культивируемых биологических ресурсов*(4), т.е. ресурсов животного (живые животные) и растительного происхождения (плодово-ягодные насаждения всех видов, озеленительные и декоративные насаждения, живые изгороди, снего- и полезащитные полосы, насаждения по укреплению песков и берегов рек, насаждения ботанических садов, других научно-исследовательских учреждений и учебных заведений для научно-исследовательских целей и т.п.), водных культивируемых биологических ресурсов (взрослые особи различных рыб и лягушек, дающие икру и молодь; устрицы, дающие жемчуг), неоднократно дающих продукцию, чей естественный рост и восстановление находятся под прямым контролем определенных юридических лиц, включая затраты на выращивание в хозяйстве молодняка продуктивного и рабочего скота, переводимого в основное стадо, а также саженцев деревьев и других многолетних растений до достижения зрелости.

затраты на приобретение фондов библиотек, специализированных организаций научно-технической информации, архивов, музеев и других подобных учреждений; кинофотодокументов; произведений искусства, не относящихся к оригинальным, т.е. копий; предметов религиозного культа;

расходы по организации и проведению подрядных торгов;

https://www.youtube.com/watch?v=zVwQqaYJ9Dw

затраты на приобретение оружия, кроме используемого в целях обеспечения военной безопасности государства, которое не включается в состав инвестиций в основной капитал;

стоимость расходов на передачу прав собственности при покупке непроизведенных активов (кроме земельных участков);

другие, не перечисленные выше расходы и затраты в основные средства.

1. Балансовый метод

Оценка общего объема инвестиций в основной капитал на основе балансового метода проводится по элементам технологической структуры инвестиций в основной капитал, т.е. по строительно-монтажным работам, затратам на приобретение машин, оборудования, транспортных средств, производственного и хозяйственного инвентаря, включая мебель, и прочим инвестициям.

На основе балансового метода определяется общий объем инвестиций в основной капитал, который сравнивается с данными прямого статистического наблюдения. Разница этих величин характеризует величину объема инвестиций в основной капитал, не наблюдаемых прямыми статистическими методами. Расчет осуществляется на федеральном уровне.

Информационной базой для производимых расчетов являются:

— данные статистических наблюдений за производством инвестиционных ресурсов по формам федерального статистического наблюдения N 1-предприятие, N ПМ, N МП (микро);

— таблицы «затраты-выпуск» (ТЗВ);

— данные таможенной статистики;

— данные платежного баланса.

Реализация метода осуществляется поэтапно:

https://www.youtube.com/watch?v=1—FJ5zCZK4

1. определяется оценочный объем инвестиций в основной капитал в части затрат на строительно-монтажные работы;

2. определяется оценочный объем инвестиций в основной капитал в части затрат на приобретение машин, оборудования, транспортных средств, производственного и хозяйственного инвентаря, включая мебель;

3. определяется оценочный объем прочих инвестиций в части затрат на формирование продуктивного и рабочего стада, многолетние насаждения;

4. определяется общий объем инвестиций в основной капитал;

5. оценивается объем инвестиций в основной капитал, не наблюдаемых прямыми статистическими методами.

Перечень видов экономической деятельности, используемых для расчета инвестиционных ресурсов, необходимых для выполнения строительно-монтажных работ приведен в Приложении 1.

Перечень видов экономической деятельности, используемых для расчета инвестиционных ресурсов по машинам и оборудованию, транспортным средствам, производственному и хозяйственному инвентарю, включая мебель, приведен в Приложении 2.

7.1.1. Оценка объема строительно-монтажных работ

Оценка объема строительно-монтажных работ производится по приведенной ниже схеме. Определяются:

1. Ресурсы строительных материалов в ценах покупателей Собственный капитал в балансе — что это за строка, рентабельность, маневренность и оборачиваемость

Расчет осуществляется по формуле:

Собственный капитал в балансе — что это за строка, рентабельность, маневренность и оборачиваемость

где: Р — выпуск строительных материалов;

И — импорт строительных материалов;

К — коэффициент досчета до цены покупателей.

2. Внутренний рынок строительных материалов (S).

Расчет осуществляется по формуле:

Собственный капитал в балансе — что это за строка, рентабельность, маневренность и оборачиваемостьСобственный капитал в балансе — что это за строка, рентабельность, маневренность и оборачиваемость

Э — экспорт строительных материалов.

3. Стоимость строительных материалов для выполнения строительно-монтажных работ (Zst).

Расчет осуществляется по формуле:

Собственный капитал в балансе — что это за строка, рентабельность, маневренность и оборачиваемость

где: S — внутренний рынок строительных материалов;

Собственный капитал в балансе — что это за строка, рентабельность, маневренность и оборачиваемость

4. Оценочный объем выполненных строительно-монтажных работ (Vо).

Расчет осуществляется по формуле:

Vo = Zst : n (6)

где: Zst — стоимость строительных материалов для выполнения строительно-монтажных работ;

n — доля строительных материалов в выпуске по строительству

Из оценочного объема выполненных строительно-монтажных работ необходимо исключить работы по ремонту зданий и сооружений, конечное потребление домашними хозяйствами продукции строительства, которые не включаются в объем инвестиций в основной капитал, а также учесть импорт и экспорт строительных услуг по данным платежного баланса.

Объем строительно-монтажных работ в составе инвестиций в основной капитал с учетом указанных корректировок (Vs) рассчитывается по формуле:

Собственный капитал в балансе — что это за строка, рентабельность, маневренность и оборачиваемость

где: Vo — оценочный объем выполненных строительно-монтажных работ

Ис — импорт строительных услуг;

Эс — экспорт строительных услуг;

Собственный капитал в балансе — что это за строка, рентабельность, маневренность и оборачиваемость

Таблица 1 — Пример расчета величины строительно-монтажных работ

7.1.2. Оценка объема инвестиций в основной капитал в части затрат на приобретение машин, оборудования, транспортных средств, производственного и хозяйственного инвентаря, включая мебель.

Оценочный объем инвестиций в основной капитал в части затрат на приобретение технологического и энергетического оборудования, машин, транспортных средств, производственного и хозяйственного инвентаря, включая мебель рассчитывается по следующей схеме.

1. Ресурсы машин, оборудования, транспортных средств, производственного и хозяйственного инвентаря, включая мебель, в ценах покупателя Собственный капитал в балансе — что это за строка, рентабельность, маневренность и оборачиваемость

Расчет осуществляется по формуле:

Собственный капитал в балансе — что это за строка, рентабельность, маневренность и оборачиваемостьСобственный капитал в балансе — что это за строка, рентабельность, маневренность и оборачиваемостьСобственный капитал в балансе — что это за строка, рентабельность, маневренность и оборачиваемостьСобственный капитал в балансе — что это за строка, рентабельность, маневренность и оборачиваемостьСобственный капитал в балансе — что это за строка, рентабельность, маневренность и оборачиваемостьСобственный капитал в балансе — что это за строка, рентабельность, маневренность и оборачиваемостьСобственный капитал в балансе — что это за строка, рентабельность, маневренность и оборачиваемостьСобственный капитал в балансе — что это за строка, рентабельность, маневренность и оборачиваемостьСобственный капитал в балансе — что это за строка, рентабельность, маневренность и оборачиваемость

Расчет осуществляется по формуле:

Собственный капитал в балансе — что это за строка, рентабельность, маневренность и оборачиваемостьСобственный капитал в балансе — что это за строка, рентабельность, маневренность и оборачиваемостьСобственный капитал в балансе — что это за строка, рентабельность, маневренность и оборачиваемость

Пример расчета величины затрат на приобретение машин, оборудования, транспортных средств, производственного и хозяйственного инвентаря, учитываемых в инвестициях в основной капитал приведен в Таблице 2.

Таблица 2 — Пример расчета величины затрат на машины и оборудование, транспортные средства, производственный и хозяйственный инвентарь, включая мебель

7.1.3. Оценка общего объема прочих инвестиций в основной капитал.

Объем прочих инвестиций в основной капитал определяется на основе данных форм федерального статистического наблюдения N П-2 (инвест), N ПМ, N МП (микро), N ДАФЛ и баланса собственности граждан в части затрат на формирование рабочего, продуктивного скота, выращивание многолетних насаждений в секторе домашних хозяйств.

Собственный капитал в балансе — что это за строка, рентабельность, маневренность и оборачиваемость

где: П — Оценочный объем прочих инвестиций

Собственный капитал в балансе — что это за строка, рентабельность, маневренность и оборачиваемостьСобственный капитал в балансе — что это за строка, рентабельность, маневренность и оборачиваемостьСобственный капитал в балансе — что это за строка, рентабельность, маневренность и оборачиваемость

Таблица 3 — Пример расчета оценочного объема прочих инвестиций

7.1.4. Оценка общего объема инвестиций в основной капитал

Общий объем инвестиций в основной капитал Собственный капитал в балансе — что это за строка, рентабельность, маневренность и оборачиваемостьСобственный капитал в балансе — что это за строка, рентабельность, маневренность и оборачиваемостьСобственный капитал в балансе — что это за строка, рентабельность, маневренность и оборачиваемостьСобственный капитал в балансе — что это за строка, рентабельность, маневренность и оборачиваемость

П — прочие инвестиции.

Таблица 4 — Пример расчета общего объема инвестиций в основной капитал

7.1.5. Оценка объема инвестиций в основной капитал, не наблюдаемых прямыми статистическими методами

Объем инвестиций в основной капитал, не наблюдаемых прямыми статистическими методами Собственный капитал в балансе — что это за строка, рентабельность, маневренность и оборачиваемостьСобственный капитал в балансе — что это за строка, рентабельность, маневренность и оборачиваемостьСобственный капитал в балансе — что это за строка, рентабельность, маневренность и оборачиваемостьСобственный капитал в балансе — что это за строка, рентабельность, маневренность и оборачиваемостьСобственный капитал в балансе — что это за строка, рентабельность, маневренность и оборачиваемостьСобственный капитал в балансе — что это за строка, рентабельность, маневренность и оборачиваемость

Пример расчета объема инвестиций в основной капитал, не наблюдаемых прямыми статистическими методами представлен в Таблице 5.

Таблица 5 — Пример расчета объема инвестиций в основной капитал, не наблюдаемых прямыми статистическими методами

Деятельность / министерство экономического развития и инвестиционной политики республики башкортостан

ОТЧЕТ ПО РЕГИОНАЛЬНОМУ СРАВНЕНИЮ ЗА ЯНВАРЬ-ДЕКАБРЬ 2022 ГОДА

ВВЕДЕНИЕ

В отчетном периоде в субъектах ПФО промышленного спада не было.

Диаграмма 1

Индексы основных экономических показателей
январь-декабрь 2022 года, в % к январю-декабрю 2022 года

ПОЗИЦИИ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН СРЕДИ СУБЪЕКТОВ ПРИВОЛЖСКОГО ФЕДЕРАЛЬНОГО ОКРУГА

наименование показателяянварь-декабрь
2022 года
январь-декабрь
2022 года
изменение
Индекс промышленного производства (%)56
Производство продуктов животноводства в сельскохозяйственных организациях:   
Скота и птицы на убой в живом вес, тыс. тонн22
Молока, тыс. тонн22
Яиц, млн. шт.66
Объем работ, выполненных по виду деятельности «Строительство», млн. руб.22
Ввод жилых домов, тыс. кв. м.22
Оборот розничной торговли, млн. рублей22
Объем платных услуг населению, млн. рублей21
Доля прибыльных предприятий и организаций* (%)2-33
Индекс потребительских цен на товары и услуги (в % к декабрю пред.года)79
Среднемесячная номинальная заработная плата работников* (рублей)43

* ноябрь 2022, ноябрь 2022

СРАВНИТЕЛЬНАЯ СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СИТУАЦИЯ В РЕСПУБЛИКЕ БАШКОРТОСТАН

I. ПРОМЫШЛЕННОСТЬ

Среди субъектов Приволжского федерального округа по сравнению с январем-декабрем прошлого года наибольший рост индекса промышленного производства отмечался в Республике Марий Эл (на 7,1%).

Диаграмма 2

Индекс промышленного производства
январь-декабрь 2022 года, в % к январю-декабрю 2022 года

В январе-декабре 2022 года индекс промышленного производства в Республике Башкортостан составил 104,2% – 6 место среди регионов ПФО.

По виду деятельности «Добыча полезных ископаемых» в Республике Башкортостан индекс производства в январе-декабре составил 111,9% – 3 место среди регионов ПФО. Наиболее значительный рост производства (148,0%) в рассматриваемом периоде отмечен в Нижегородской области.

По Республике Башкортостан индекс производства в обрабатывающих производствах в январе-декабре 2022 года составил 100,4% к уровню аналогичного периода предыдущего года – 13 позиция среди регионов ПФО. Наиболее значительный рост отмечен в Республике Марий Эл (109,9%).

Таблица 1. Индекс производства по видам экономической деятельности январь-декабрь 2022 года, в % к январю-декабрю 2022 года

 Добыча полезных ископаемыхОбрабатывающие производстваОбеспечение электрической энергией, газом и паром;
кондиционирование воздуха
значение
индекса
место
ФО
значение
индекса
место
ФО
значение
индекса
место
ФО
РФ103,10 102,30 100,40 
ПФО105,90 102,10 97,30 
Республика Татарстан101,107100,7012104,301
Республика Мордовия100,608107,303103,502
Республика Башкортостан111,903100,4013102,803
Пермский край101,406103,601096,604-5
Кировская область89,5013104,808-996,604-5
Удмуртская Республика100,209106,80496,406
Нижегородская область148,001105,20696,307
Республика Марий Эл96,4010109,90195,908
Самарская область103,205101,001194,809
Саратовская область93,9011104,808-994,3010
Ульяновская область89,3014105,00794,1011
Пензенская область91,8012107,50293,9012

Индекс производства продукции по виду деятельности «Обеспечение электрической энергией, газом и паром; кондиционирование воздуха» по Республике Башкортостан составил 102,80%. Наиболее значительный рост отмечен в Республике Татарстан (104,30%).

II. СЕЛЬСКОЕ ХОЗЯЙСТВО

Производство основных продуктов животноводства в Республике Башкортостан в хозяйствах всех категорий за январь-декабрь 2022 года к аналогичному периоду предыдущего года составило: скота и птицы на убой (в живом весе) – 100,8% (2 позиция среди регионов ПФО), молока – 101,1% (2 позиция среди регионов ПФО), яиц – 100,0% (6 позиция среди регионов ПФО).

Про бизнес:  Прямые иностранные инвестиции в мире в 2020 г. упали до минимума за 15 лет

Увеличение производства скота и птицы на убой (в живом весе) по итогам января-декабря 2022 года произошло в 11 регионах ПФО. Максимальный рост – в Пензенской области (120,9%), Республике Марий Эл (113,3%), Нижегородской области (112,6%) и Удмуртской Республике (105,3%).

Увеличение производства молока по итогам января-декабря 2022 года произошло в 13 регионах ПФО. Максимальный рост – в Кировской области (108,8%), Удмуртской Республике (106,1%), Пермском крае (104,4%) и Республике Мордовия (104,3%).

В 8 регионах ПФО увеличилось производство яиц. Максимальный прирост отмечался в Кировской области (108,1%), Республике Татарстан (107,5%), Пензенской области (105,0%) и Республике Мордовия (104,3%).

Таблица 2. Производство продуктов животноводства в хозяйствах всех категорий по субъектам ПФО в январе-декабре 2022 года

 Скот и птица на убой в живом весеМолокоЯйца
тыс. тоннв % к
январю-декабрю
2022 года
ранг
по ПФО
по гр.2
тыс. тоннв % к
январю-декабрю
2022 года
ранг
по ПФО
по гр.5
млн. штукв % к
январю-декабрю
2022 года
ранг
по ПФО
по гр.8
Кировская область79,7694,9013720,27108,805542,78108,109
Республика Татарстан516,94102,9011 893,09102,4011 491,76107,502
Пензенская область389,88120,903344,94101,0012262,51105,0012
Республика Мордовия321,56102,105453,05104,3091 520,44104,301
Удмуртская Республика183,80105,307829,17106,1031 083,77103,105
Саратовская область181,58100,308746,57101,204941,52102,308
Чувашская Республика122,4499,2011419,37101,9011276,13100,5011
Пермский край100,37102,9012527,46104,4081 306,54100,504
Республика Башкортостан403,20100,8021 641,10101,1021 038,91100,006
Оренбургская область211,7498,606636,8595,4061 023,4799,407
Нижегородская область160,44112,609622,25102,7071 382,7098,903
Республика Марий Эл337,67113,304175,60102,2014323,9694,2010
Самарская область158,01104,0010445,73101,601099,1892,1014
Ульяновская область65,87104,4014220,27104,2013192,5087,2013

III. СТРОИТЕЛЬСТВО И ИНВЕСТИЦИИ

Инвестиции в основной капитал

Рост инвестиций в основной капитал за счет всех источников финансирования в 3 квартале 2022 года был зафиксирован в 7 регионах Приволжского федерального округа. Максимальный рост – в Кировской области (126,4%).

В Республике Башкортостан по итогам 3 квартала 2022 года объём инвестиций в основной капитал за счет всех источников финансирования вырос к соответствующему периоду прошлого года на 15,1%, в то время как по России, в целом, вырос почти на 1%, по ПФО вырос на 2,8%.

Диаграмма 3

Объем инвестиций в основной капитал
III квартал 2022 года, в % к III кварталу 2022 года

Объём работ по виду деятельности «Строительство»

В Приволжском федеральном округе за рассматриваемый период 7 регионов имели, включая Республику Башкортостан, позитивную динамику показателя объёма работ, выполненных по виду деятельности «Строительство». Лидирующую позицию занимает Республика Марий Эл (139,2%).

Диаграмма 4

Объем работ, выполненных по виду деятельности «Строительство»
январь-декабрь 2022 года, в % к январю-декабрю 2022 года

По итогам января-декабря 2022 года Республика Башкортостан занимает 5 позицию в ПФО по данному показателю. По сравнению с аналогичным периодом 2022 года объём работ, выполненных по виду деятельности «Строительство», увеличился на 7,7%.

Жилищное строительство

За январь-декабрь 2022 года в 3 регионах ПФО зафиксировано снижение объёма ввода жилья по сравнению с аналогичным периодом прошлого года. Наиболее значительно – в Кировской области (на 91,5%). Рост зафиксирован в 11 регионах, лидер роста – Пензенская область (126,3%).

За январь-декабрь 2022 года организациями всех форм собственности Республики Башкортостан введены жилые дома общей площадью 2 363,5 тыс. кв. м – 103,2% к уровню января-декабря 2022 года – 10 позиция среди регионов ПФО.

Диаграмма 5

Ввод в действие жилых домов в регионах ПФО
январь-декабрь 2022 года, в % к январю-декабрю 2022 года

ФИНАНСЫ

Финансы предприятий, платежи и расчеты

За январь-ноябрь 2022 года по сравнению с соответствующим периодом прошлого года сальдированный финансовый результат (прибыль минус убыток) организаций в целом по стране, по предварительным данным, составил 14 267,4 млрд. рублей. Доля прибыльных предприятий и организаций составила 71,9%.

Диаграмма 6

Удельный вес прибыльных и убыточных организаций в регионах ПФО
в январе-ноябре 2022 года

По доле прибыльных организаций среди регионов Приволжского федерального округа Республика Башкортостан заняла 3 место.

Сальдированный финансовый результат крупных и средних организаций ПФО по итогам 11 месяцев 2022 года составил 1 611,0 млрд. руб. (на первом месте Республика Татарстан – 409,1 млрд. руб.). В январе-ноябре 2022 года сальдированный финансовый результат организаций Республики Башкортостан составил 237 458,45 млн. рублей прибыли – 3 место.

Диаграмма 7

Сальдированный финансовый результат крупных и средних организаций регионов ПФО
за январь-ноябрь 2022 года (млн. руб.)

IV. СИТУАЦИЯ НА ПОТРЕБИТЕЛЬСКОМ РЫНКЕ

Оборот розничной торговли и рынок платных услуг

Оборот розничной торговли по Российской Федерации в январе-декабре 2022 года вырос на 1,6% к соответствующему периоду предыдущего года. В 12 регионах Приволжского федерального округа данный показатель увеличился. Наибольший рост отмечался в Чувашской Республике (103,6%).

В Республике Башкортостан рост оборота розничной торговли составил 1,3% – 6-7 место в ПФО.

Диаграмма 8

Оборот розничной торговли
январь-декабрь 2022 года, в % к январю-декабрю 2022 года

Объём платных услуг населению в январе-декабре 2022 года по стране, в целом, сократился на 0.9% к соответствующему периоду 2022 года

Диаграмма 9

Объем платных услуг населению январь-декабрь 2022 года, в % к январю-декабрю 2022 года

Среди регионов Приволжского федерального округа увеличение объёма платных услуг по сравнению с январем-декабрем 2022 года зафиксировано в 6 регионах. Наибольший рост был зафиксирован в Пензенской области (101,6%).

В Республике Башкортостан сокращение объёма платных услуг населению составило 0,9% – 2 место в ПФО.

Инфляционная динамика

Индекс потребительских цен в целом по России в декабре 2022 года составил 103,0%. (для сравнения в декабре 2022 года – 104,3%).

В декабре наибольшее увеличение цен на товары и услуги отмечалось в Пермском крае (103,1%) и Нижегородской области (103,0%). В Республике Башкортостан индекс потребительских цен составил 102,9% (6 место на фоне регионов ПФО).

Диаграмма 10

Индексы потребительских цен на товары и услуги,
% к декабрю 2022 года

Среди регионов ПФО наибольшее удорожание непродовольственных товаров с начала года зафиксировано в Нижегородской области (103,9%), наименьшее – в Пермском крае (102,1%).

На фоне регионов Приволжского федерального округа в Республике Башкортостан зафиксирован прирост цен данного показателя на 2,8% – 5-6 позиция.

Таблица 3. Темпы роста цен на непродовольственные товары по Республике Башкортостан

 в % к декабрю 2022 года
январь 2022100,73
февраль 2022101,25
март 2022101,52
апрель 2022101,87
май 2022102,03
июнь 2022102,05
июль 2022102,15
август 2022102,35
сентябрь 2022102,51
октябрь 2022102,88
ноябрь 2022103,00
декабрь 2022102,80

В декабре по стране, в целом, цены на продовольственные товары составили 102,6% к декабрю 2022 года.

Диаграмма 11

Индексы потребительских цен на продовольственные товары, % к декабрю 2022 года

В регионах Приволжского федерального округа прирост цен на продукты в декабре относительно декабря 2022 года варьировался от 0,5% в Чувашской Республике до 3,7% в Пермском крае. Республика Башкортостан по данному показателю занимает 12 позицию среди регионов ПФО.

Индексы потребительских цен на платные услуги в декабре в Республике Башкортостан составили 103,8%.

Таблица 4. Индексы потребительских цен в декабре (в % к декабрю 2022 года)

 продовольственные
товары
ранг
по ПФО
по гр. 2
непродовольственные
товары
ранг
по ПФО
по гр. 4
услугиранг
по ПФО
по гр. 6
РФ102,60 103,00 103,80 
ПФО102,10 102,90 103,40 
Чувашская Республика100,501103,208-9102,901-2
Саратовская область101,707103,5013102,901-2
Республика Мордовия100,802103,007103,003-4
Оренбургская область102,1010-11102,202103,003-4
Удмуртская Республика101,908102,303103,305-6
Кировская область101,605-6103,3010103,305-6
Пермский край103,7014102,101103,507
Республика Марий Эл101,605-6102,805-6103,608-9
Пензенская область101,103103,4011-12103,608-9
Ульяновская область102,009103,4011-12103,7010
Республика Татарстан102,5013102,504103,8011
Республика Башкортостан102,2612102,805-6103,8112
Нижегородская область101,304103,9014103,9013
Самарская область102,1010-11103,208-9104,0014

IV. СОЦИАЛЬНАЯ СФЕРА

Доходы населения

Диаграмма 12

Среднемесячная номинальная начисленная заработная плата
в январе-ноябре 2022 года

Лидерами по уровню среднемесячной заработной платы в Приволжском федеральном округе являются Пермский край (37 285 руб.) и Республика Татарстан (36 532 руб.).

По итогам 12 месяцев по уровню среднемесячной заработной платы Республика Башкортостан в ПФО занимает 3 место.

На 1 декабря 2022 года просроченная задолженность по заработной плате снизилась по сравнению с 1 декабря 2022 года в 9 регионах ПФО: Республике Марий Эл, Республике Татарстан, Удмуртской Республике, Кировской области, Нижегородской области, Оренбургской области, Самарской области, Саратовской области, Ульяновской области, выросла в 3 регионах: Республике Башкортостан, Чувашской Республике, Пермском крае, отсутствовала в Республике Мордовия.

Диаграмма 13

Просроченная задолженность по заработной плате по состоянию на 1 число месяца, следующего за отчетным

Рынок труда

Численность зарегистрированных безработных граждан в Республике Башкортостан на конец декабря 2022 года составила 18 тыс. человек.

Диаграмма 14

Уровень безработицы, %
в декабре 2022 года

Самый высокий уровень безработицы по итогам декабря 2022 года сохраняется в Оренбургской области (1,4%) и Пермском крае (1,3%).

По данным Росстата, в декабре 2022 года численность безработных в Республике Башкортостан, рассчитанная по методологии МОТ, составляет 85,0 тыс. человек, уровень безработицы – 4,4%.

Среди регионов ПФО самый высокий уровень безработицы, рассчитанный по методологии МОТ, в Пермском крае (5,3%) и в Республике Башкортостан (4,4%).

Демография

Численность населения за январь-ноябрь 2022 года в Республике Башкортостан уменьшилась на 6 454 человек. Вместе с тем, увеличение числа родившихся наблюдалось только в 1 регионе ─ Республике Татарстан (11,00%).

Оцените статью
Бизнес Болика